第三节　财务管理

一、固定资金管理
市物资局初建时，固定资金主要是办公房屋、仓库，分别由局文秘、计财科管理。
“文化大革命”之前，局属各专业公司先后成立，除生资公司外，其他公司均有仓库、运输设备，木材公司还有生产设备，固定资金也在不断增加。各公司设备由其自行管理，物资局负责记载反映固定资产全部价值增减变动，上缴折旧管理费。
“文化大革命”以后，先后划入和成立了燃料公司、潘集物资供应站、局劳动服务公司、物资商场、市炼铁厂等，固定资金增加，1985年底，共有固定资金474万元。固定资产中的运输设备、生产设备和其他设备的更新改造、报废、调拨等由各单位自行管理，全系统固定资产的全部价值增减变动仍由局财务科记载、反映，计提上缴折旧管理费。
1985年以后，改革开放全面深入，物资企业经济效益逐渐好转，相继新建了办公楼，职工住宅楼，新建和改建了门市和服务网点，购置更换了生产设备、运输设备和办公设备，宾馆服务也相继开展，使物资行业的固定资产有了较大幅度地增长，至1990年，共有固定资金3263万元。
二、流动资金管理
市物资局成立至“文化大革命”初期，物资经营依赖计划，实行“不赚不亏，略有盈余”的供应方针，流动资金较少，1964年共有流动资金66万元。除木材公司流动资金自行管理外，其他各公司流动资金统一由局计财科负责管理。
“文化大革命”时期，经济萧条，流动资金管理松弛，增加缓慢。
中共十一届三中全会后至1985年，物资企业贯彻“以计划经济为主，市场调节为辅”的经营方针，使物资供应规模、品种增加迅速，流动资金越来越多。1985年全局拥有流动资金2671万元，其中库存物资占有1257万元，在途物资占用235万元，加工中物资占用8万元。资金来源构成为，自有资金183万元，银行借贷860万元。年定额流动资金周转8.9次，周转天数为41天。局属各单位都设有财务机构，其流动资金自行管理，局财务科对所辖单位只负责宏观指导。1986～1990年，随着物资体制改革的深化，物资的指令性计划逐步缩小，指导性计划逐步扩大，流动资金占用率也越来越大。1990年全局拥有定额流动资金2286.5万元，其中库存物资占用2092.9万元，在途物资占用30.8万元，加工中物资占用0.6万元。自有资金852.9万元，银行借贷1885.5万元。年定额流动资金周转6.99次，周转天数为51天。是时流动资金仍由各单位财务部门自行管理，局财务科作宏观指导。